Добровольное пенсионное страхование — способ увеличить пособие, которое будет выплачиваться человеку после достижения им установленного возраста. Участие в нем не отменяет взносов по обязательной программе, являясь лишь дополнением к ним. Кроме того, платежи в НПФ дают возможность защитить свои накопления от претензий третьих лиц.

Особенности добровольного пенсионного страхования

Цель заключения договора добровольного финансового участия в формировании своего будущего пособия — увеличение размера пенсии и обеспечение себе или близким высокого уровня дохода после завершения трудовой деятельности.

Однако подобные взносы дают возможность получить не только отложенную выгоду, но и сэкономить. Законодательство предусматривает предоставление страхователю налогового вычета. Т.е. человек вправе вернуть 13% уплаченной суммы, если она не превысила 120 тыс. руб. Однако указанный лимит общий для всех социальных расходов.

Суммы, направляемые в ПФР добровольно, нельзя учесть при обращении в ФНС для уменьшения базы облагаемого НДФЛ дохода.

Размер пособия, которое человек будет получать дополнительно к пенсии, выплачиваемой по программе обязательного государственного страхования, определяется:

• величиной и частотой добровольных взносов;
• доходностью инвестиционной стратегии выбранной компании.

Величина пособия, выплачиваемого ПФР, полностью зависит от государства: размер его фиксированной составляющей и стоимость пенсионного балла устанавливаются законодательно.

Капитал, накопленный человеком в НПФ в рамках индивидуального пенсионного плана, не подлежит разделу при разводе и не может быть взыскан судебными приставами в иных ситуациях.

Кому подходит услуга

Негосударственное пенсионное страхование подходит всем, кто имеет свободные средства и хочет направить их на обеспечение своей старости. При этом большинство компаний предлагает программы, посильные для любого уровня дохода. Например, в НПФ «Сбербанк» минимальный размер первого взноса — 1,5 тыс. руб., последующих — 500 руб. При желании расторгнуть договор получить на руки всю накопленную сумму можно уже через 5 лет.

Если же речь идет о добровольных взносах в рамках программы обязательного пенсионного страхования, то они целесообразны исключительно для тех, кто рискует получить отказ в назначении пособия из-за недостаточной длительности стажа или нехватки баллов.

Перечислив деньги ПФР, человек получает на свой счет дополнительные баллы. Стаж увеличивается на то время, в течение которого он являлся добровольным плательщиком взносов.

Регулярно совершать переводы в пользу государственного фонда с целью увеличения своего будущего дохода не имеет смысла. Например, человек, добровольно перечисливший в 2019 г. 30 тыс. руб., увеличил свой ИПК на 1,186 балла. В цифрах 2020 г. это означает прирост пенсии на 110 руб. и 30 коп.

Разница между обязательной и добровольной процедурой

Ключевым различием между процедурами является то, что периодичность и размер взносов по программе обязательного страхования определяются на законодательном уровне для всех граждан РФ. Величина добровольных взносов, направляемых на формирование будущей пенсии, устанавливается страхователем самостоятельно по согласовании с выбранным фондом.

Кроме того, добровольная процедура в отличие от обязательной:

• требует волеизъявления;
• оставляет за страхователем возможность выбора организации, которая будет управлять накоплениями;
• допускает выход из программы до достижения возраста нетрудоспособности.

Какие функции выполняет

Главная функция добровольного пенсионного страхования — увеличение дохода застрахованного лица в будущем. Она едина и для программы, предлагаемой ПФР, и для негосударственных компаний.

Кроме того, НПФ выполняют следующие функции:

• аккумуляция взносов на личном счете застрахованного лица;
• получение прибыли от инвестиций, которая позволит увеличить капитал клиента;
• расчет и осуществление выплат при достижении человеком, в чью пользу принимались взносы, пенсионного возраста.

ПФР накоплением и инвестированием добровольно переданных ему средств не занимается: он направляет их на текущие выплаты. Исполнять обязательства перед внесшим деньги человеком планируется из будущих поступлений.

Куда обратиться

Выбирать организацию, куда будут направлены добровольные взносы, человек должен исходя из цели. Тем, кто хочет закрепить за собой право на страховые выплаты, нужно обратиться в государственный фонд. Для увеличения размера пособия оптимальным шагом станет заключение договора с НПФ.

Государственные органы

Вступить с ПФР в добровольные правоотношения по обязательному пенсионному страхованию может любой гражданин РФ, который опасается, что не наберет достаточное количество баллов или лет стажа для назначения пособия.

Для этого требуется:

1. Подать заявление по установленной форме. Образец бланка доступен на сайте ПФР.
2. Получить реквизиты для перечисления взноса через электронный сервис на интернет-портале фонда.
3. Перечислить деньги.

Принимая решение об участии в программе, следует учесть, что количество баллов, начисляемых за взнос, пропорционально его размеру. Оно определяется по той же формуле, по которой происходит начисление за счет взносов работодателя.

Величина, которая будет добавлена к стажу, зависит также и от того, в какое время человек подал заявление о своем намерении сделать добровольный взнос.

Дополнительный платеж в ПФР повлияет на размер страховой части пенсии.

Негосударственный страховщик

Программы, позволяющие получить дополнительный доход к пенсии, предлагают НПФ и страховые компании.

Формально они носят разные названия, но алгоритм их работы идентичен:

1. Человек делает платежи в пользу выбранного поставщика услуги.
2. Средства аккумулируются в течение установленного времени.
3. Деньги выплачиваются пенсионеру.

К какой из фирм обратиться, следует выбирать на основе таких факторов, как:

• кредитный рейтинг фирмы;
• возраст и деловая репутация организации;
• среднегодовая доходность вложений в течение последних 5-10 лет;
• минимальный размер взносов, предполагаемый договором;
• период времени, в течение которого нельзя вернуть деньги без потерь.

Ранее показанная доходность не является гарантией того, что выбранной компании снова удастся достичь хорошего результата. Однако рассчитывать на то, что те, кто ранее показывал отрицательную доходность, смогут резко улучшить свою инвестиционную стратегию, также нецелесообразно.

Не следует отдавать предпочтение тем, кто в предыдущий год разово показал максимальный результат в приумножении капитала клиентов. Стабильность — более важный критерий.

Заключение договора на добровольное пенсионное страхование

Для заключения договора нужно обратиться в офис выбранной страховой компании или НПФ. Также большинство из них дает возможность подать заявку через сайт. Единственный документ, который потребуется клиенту, — паспорт. Те, кто планирует оформлять налоговый вычет, должны сообщить свой ИНН. После подписания бумаг производится уплата первого взноса.

Договор может заключить и юридическое лицо в пользу своих сотрудников. В этом случае платежи осуществляются из бюджета компании и не могут быть учтены для получения налогового вычета застрахованным человеком.